1.【答案】D

【解析】本题考查基金管理人服务于基金持有人的价值。证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金汇集起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共担投资风险的集合投资方式。从本质上来讲，证券投资基金是一种间接通过基金管理人代理投资的一种方式，投资人通过基金管理人的专业资产管理，以期得到比自行管理更高的报酬。因此，基金管理人服务于基金持有人的价值主要体现在对基金的投资管理。故本题选择 D 选项。

2.【答案】B

【解析】本题考查基金宣传推介材料业绩登载规范。基金合同生效 6 个月以上但不满

1 年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩。故本题应选 B 选项。

3.【答案】B

【解析】本题考查基金宣传推介材料的禁止性行为。禁止夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述，ACD 项错误。故本题应选 B 选项。

4.【答案】B

【解析】本题考查资产管理的特征。（1）从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方，委托方为投资者，受托方为资产管理人。资产管理人根据投资者授权，进行资产投资管理，承担受托人义务。（2）从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产。（3）从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存 款、证券、期货、基金、保险、实体企业股权以及其他可被证券化的资产实现增值。故本题应选 B 选项。

5.【答案】D

【解析】本题考查非公开募集基金推介方式的其他行为规范。私募基金管理人自行销售私募基金的，应当采取问卷调查等形式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认。私募基金管理人委托销售机构销售私募基金的，私募基金销售机构应当采取上述规定的评估、确认等措施。故本题应选 D 选项。

6.【答案】A

【解析】本题考查基金营销的适用性。基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。坚持投资人利益优先原则，把合适的产品卖给合适的投资人。故本题应选 A 选项。

7.【答案】C

【解析】本题考查非公开募集基金的备案。依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金业协会备案。对募集的资金总额或者基金份额持有人的人数达到规定标准的基金，基金业协会应当向中国证监会报告。故本题应选 C 选项。

8.【答案】C

【解析】本题考查开放式基金注册登记的职责。基金注册登记机构具有负责基金份额登记，确认基金交易的职责，因此，投资者持有的基金份额变动需要经注册登记机构确认后才有效。故本题应选 C 选项。

9.【答案】C

【解析】本题考查基金合同的主要披露事项及基金合同所包含的重要信息。基金合同一旦终止，基金财产就进入清算程序，对于清算后的基金财产，投资者享有分配权，C 项错误。故本题应选 C 选项。

10.【答案】B

【解析】本题考查证券投资基金业在金融体系中的地位与作用。（1）为中小投资者拓宽投资渠道；（2）优化金融结构，促进经济增长；（3）有利于证券市场的稳定和健康发展；（4）完善金融体系和社会保障体系；（5）推动责任投资，实现可持续发展。故本题应选 B 选项。

11.【答案】C

【解析】本题考查股票基金与股票的区别。股票风险较为集中，投资风险较大。股票基金由于分散投资，投资风险低于单一股票的投资风险。但不能简单地说股票基金的收益稳定。故本题应选 C 选项。

12.【答案】C

【解析】本题考查从事基金销售业务的机构中，基金销售人员法定人数的相关要求。国有银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、证券公司以及保险公司等具有基金从业资格的人员不少于 30 人；城市商业银行、农村商业银行、在华外资法人银行等取得基金从业资格人员不少于 20 人。故本题应选 C 选项。

13.【答案】B

【解析】本题考查基金信息披露的作用。信息披露的作用有：有利于投资者的价值判断、有利于防止利益冲突与利益输送、有利于提高证券市场的效率、能有效防止信息滥用，A 项错误，C 项错误，B 项正确；基金信息披露与保守秘密并不冲突，D 项错误。故本题应选 B 选项。

14.【答案】B

【解析】本题考查基金上市交易公告书的披露事项。基金上市交易公告书主要的披露事项包括：基金概况、基金募集情况与上市交易安排、持有人户数、持有人结构及前10 名持有人、主要当事人介绍、基金合同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、重大事件揭示等。故本题应选 B 选项。

15.【答案】D

【解析】本题考查销售业务控制。销售业务控制要求：（1）宣传推介材料必须经过审核；（2）严格审核客户开户资料，符合反洗钱与销售适用性规定；（3）申购、赎回和转换交易申请均经过客户的合理授权，并被准确、及时地执行；（4）建立代销机构的尽职调查流程，严格选择合作的基金销售机构，审核销售协议，监督基金代销行为符合协议约定；（5）制定销售行为的规范，防止延时交易、商业贿赂以及误导、欺诈和不公平对待投资者等违法违规行为的发生；（6）制定销售人员的行为规范，保证会议费用、礼品费用规范得到遵守；（7）制定相关政策，确保投资者信息得到保护；（8）客户投诉得到及时、恰当的记录和处理。投诉电话应当录音，D 项错误。故本题应选D 选项。

16.【答案】C

【解析】本题考查基金销售费用的具体规范。基金销售机构销售基金管理人的基金产品前，应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式，C 项错误。故本题应选 C 选项。

17.【答案】C

【解析】本题考查基金营销运用 4Ps 理论的特殊性。基金营销有适用性的特点。C 项正确，基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。A 项错误，基金营销不同于一般产品营销， 其目的不是单纯把基金产品销售给投资者，而是根据投资者需求为其选择适当的产 品，并提供持续服务；B 项错误，基金销售机构不得进行收益预测；D 项错误，基金销售人员应具有专业性，应当具有相关金融知识的同时具备营销技巧。故本题应选 C 选项。

18.【答案】D

【解析】本题考查证券投资基金的基本特点。甲因资金有限，只能购买 1、2 只股票， 故甲选择购买沪深 300 指数基金。沪深 300 指数基金以沪深 300 指数为标的指数， 并以该指数的成份股为投资对象，通过购买该指数的全部或部分成份股构建投资组合。这体现了证券投资基金组合投资、分散风险的特点。故本题应选 D 选项。

19.【答案】A

【解析】本题考查基金管理人内部控制的健全性原则。内部控制的健全性原则是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。A 项各个部门“按需确定”错误。故本题应选 A 选项。

20.【答案】A

【解析】本题考查企业风险管理基本框架的内容。企业风险管理基本框架的内容有： 内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、行为监控。故本题应选 A 选项。

21.【答案】D

【解析】本题考查基金净值公告内容。普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。故本题应选 D 选项。

22.【答案】D

【解析】本题考查独立董事制度的规范。董事会审议下列事项，应当经过 2/3 以上的独立董事通过：（1）公司及基金投资运作中的重大关联交易；（2）公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所；（3）公司管理的基金的半年度报告和年度报告；

（4）法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。故本题应选 D 选项。

23.【答案】B

【解析】Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项有利于管理人控制合规风险。Ⅳ项错误，管理人不应杜绝信息共享，将部门间信息隔离，而是要保证所有员工得到充分、最新的公司规章制度以及应该得知的消息的同时，把重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。故本题选择 B 选项。

24.【答案】C

【解析】本题考查基金业协会的职责。基金业协会的职责：（1）教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益；（2）依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求；（3）制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分；（4）制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训；

（5）提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动；（6）对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解；（7）依法办理非公开募集基金的登记、备案；（8）协会章程规定的其他职责。基金业协会不能给予会员以行政处罚，中国证监会才能施以行政处罚，Ⅲ项错误。故本题应选 C 选项。

25.【答案】B

【解析】本题考查私募基金管理人申请成为普通会员的相关规定。私募基金管理人和从事私募资产管理业务的金融机构加入协会，应先申请成为观察会员，自成为观察会员之日起满 1 年，同时符合资产管理规模标准及合规经营标准的，可申请成为普通会员。故本题应选 B 选项。