51.【答案】C

【解析】A 项，职业道德建设不仅有利于从业人员提高业务能力，而且也有利于从业人员在追求业绩的同时坚守道德底线；B 项，职业素质既包括专业技能，也包括道德素养；D 项，职业道德具有评价和教化的功能，可以培养从业人员的职业情感、评价从业人员的职业行为。故本题选择 C 选项。

52.【答案】D

【解析】D 选项相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位设置应当权责分明、相互制约。不属于内部控制的目标。故本题选择 D 选项。

53.【答案】B

【解析】商业银行高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：（1）单笔认购理财产品不少于 100 万元人民币的自然人；（2）认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过 100 万元人民币，且能够提供相关证明的自然人；（3）个人收入在最近 3 年每年超过 20 万元人民币或家庭合计收入在最近 3 年内每年超过 30 万元人民币，且能提供相关证明的自然人。故本题选择 B 选项。

54.【答案】C

【解析】基金运作信息披露包括：基金净值公告、基金定期公告、基金上市交易公告书、基金临时信息披露。C 项基金托管协议属于基金募集信息披露的内容。故本题选择 C 选项。

55.【答案】C

【解析】A 项属于忠诚廉洁要要求，BD 项属于勤勉尽责的要求。C 项错误，基金从业人员应当严格遵守所在机构工作纪律，服从领导，认真执行上级决定。但对来自上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰，应坚持原则、自觉抵制，客观公正地履行职责。故本题选择 C 选项。

56.【答案】B

【解析】根据投资理念可以将基金分为主动型基金和被动（指数）型基金。故本题选择 B 选项。

57.【答案】B

【解析】封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。封闭式基金有固定存续期限，到期可延期或转开放式，故本题选择 B 选项。

58.【答案】A

【解析】A 项针对对冲基金；B 项针对另类投资基金；C 项针对风险投资基金；D 项针对私募股权基金。故本题选择 A 选项。

59.【答案】C

【解析】证券交易所负责：（1）对基金份额上市交易的监管，其中包括对上市基金的信息披露进行监管；（2）对基金投资行为的监管，包括对投资者买卖基金的交易行为以及基金在证券市场的投资运作行为的合法合规性进行日常监控。故本题选择 C 选项。

60.【答案】A

【解析】A 项，基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。故本题选择A 选项。

61.【答案】B

【解析】封闭式基金在发售方式上，主要有网上发售与网下发售两种方式。网上发售是指通过与证券交易所的交易系统联网的全国各地的证券营业部，向公众发售基金份额的发行方式。网下发售方式是指通过基金管理人指定的营业网点和承销商的指定账户，向机构或个人投资者发售基金份额的方式。故本题选择 B 选项。

62.【答案】A

【解析】按规定，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。投资指令应经风险控制部门审核，确认其合法、合规与完整后方可执行。这样，可实现决策人与执行人的分离，防止基金经理决策的随意性与道德风险。故本题选择 A 选项。

63.【答案】D

【解析】股票基金即 80％以上的基金资产投资于股票的基金；债券基金即基金资产

80%以上投资于债券的基金；基金中的基金即以其他证券投资基金为投资对象的基金；而货币市场基金仅以货币市场工具为投资对象。故本题选择 D 选项。

64.【答案】A

【解析】金融市场按照交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。A 项，按交易工具的期限，金融市场可分为货币市场和资本市场。故本题选择 A 选项。

65.【答案】D

【解析】证券交易所的监管职责包括：（1）对基金份额上市交易的监管；（2）对基金投资行为的监管，证券交易所设有基金交易监控系统，对投资者买卖基金的交易行为以及基金在证券市场的投资运作行为的合法合规性进行日常监控。故本题选择 D 选项。

66.【答案】C

【解析】与普通的开放式基金不同，根据投资者认购 ETF 份额所支付的对价种类，ETF 份额的认购又可分为现金认购和证券认购。现金认购是指用现金换购 ETF 份额的行为，证券认购是指用指定证券换购 ETF 份额的行为，故本题选择 C 选项。

67.【答案】A

【解析】基金从业人员职业道德：（1）守法合规；（2）诚实守信；（3）专业审慎；（4）客户至上；（5）忠诚尽责；（6）保守秘密。张先生应严格遵守职业道德，不得以和李先生的朋友关系，为李先生谋取不正当利益，从而损害其他投资者的合法利益。故本题选择 A 选项。

68.【答案】C

【解析】基金管理人的从业人员是指基金管理人的董事、监事、高级管理人员、投资管理人员以及其他从业人员，故本题选择 C 选项。

69.【答案】B

【解析】在季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合按行业分类的股票投资组合，前十名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前 5 名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，以及投资组合报告附注等内容，故本题选择 B 选项。

70.【答案】B

【解析】基金估值核算机构拟从事公开募集基金估值核算业务的，应当向中国证监会申请注册。基金投资顾问机构提供公开募集基金投资顾问业务的，应当向工商登记注册地中国证监会派出机构申请注册，故本题选择 B 选项。

71.【答案】D

【解析】为降低投资风险，一些国家的法律法规规定基金除另有规定除外，一般需以组合投资的方式进行基金的投资运作，从而使“组合投资、分散风险”成为基金的一大特色，故本题选择 D 选项。

72.【答案】C

【解析】基金管理人应当在基金合同、招募说明书中载明收取销售费用的项目、条件和方式，在招募说明书中载明费率标准。基金管理人、代销机构应当按照基金合同的约定和招募说明书的规定向投资人收取销售费用，不得向投资人收取额外费用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。基金的认购费和申购费可以在基金份额发售或者申购时收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除，但费率不得超过认购和申购金额的 5%。赎回费率不得超过基金份额赎回金额的 5%；赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的 25%，并应当归入基金财产。故本题选择 C 选项。

73.【答案】A

【解析】基金托管人是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。故本题选择 A 选项。

74.【答案】A

【解析】在我国，开放式基金中，股票基金、债券基金遵循的申购、赎回原则之一是未知价交易原则。投资者在申购和赎回股票基金、债券基金时并不能即时获知买卖的成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算。故本题选择 A 选项。

75.【答案】D

【解析】基金宣传材料中推介避险策略基金的，应当充分揭示避险策略基金的风险， 说明投资者投资于避险策略基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，并说明避险策略基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。避险策略基金在保本期间开放申购的，应当在相关业务公告以及宣传推介材料中说明开放申购期间， 投资者的申购金额是否保本。故本题选择 D 选项。