36.【答案】D

【解析】本题考查内部控制的基本要素。基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。故本题选择 D 选项。

37.【答案】D

【解析】本题考查基金宣传推介资料的禁止性规定。基金宣传推介材料的禁止性规定包括：（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（2）预测基金的投资业绩；（3）违规承诺收益或者承担损失；（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；（5）夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；（6）登载单位或者个人的推荐性文字；（7）不恰当的语言表述，如：“业绩稳健”“最强”“坐享财富增长”“欲购从速”等。故本题选择 D选项。

38.【答案】C

【解析】本题考查基金年度报告。为了进一步保障基金信息质量，法规规定，基金年度报告应经 2/3 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。故本题选择 C 选项。

39.【答案】D

【解析】股票型基金的股票投资比重在 80%以上，债券型基金的债券投资比例在 80% 以上。根据题干可知，该基金既不属于股票型基金、又不属于债券型基金，而该基金又以股票、债券为投资对象，因此该基金应属于混合型基金。故本题选择 D 选项。

40.【答案】A

【解析】本题考查信息披露原则的体现。信息披露的原则主要体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。故本题选择 A 选项。

41.【答案】D

【解析】本题考查独立性原则。独立性原则指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，故本题选择 D 选项。

42.【答案】D

【解析】偏股型基金中股票的配置比例较高，债券的配置比例相对较低。通常，股票的配置比例为 60%~100%，故本题选择 D 选项。

43.【答案】B

【解析】本题考查内部控制中的有效性原则。内部控制的有效性原则要求通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。故本题选择 B 选项。

44.【答案】A

【解析】本题考查基金托管协议。基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议， 主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。故本题选择 A 选项。

45.【答案】D

【解析】基金合同中债券投资下限等于或者大于 60%，业绩比较基准中债券比例值等于或者大于 70%，满足其中一个条件即为偏债型基金。故本题选择 D 选项。

46.【答案】D

【解析】本题考查公开披露基金信息的内容。公开披露的基金信息包括：（1）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；（2）基金募集情况；（3）基金份额上市交易公告书；（4）基金资产净值、基金份额净值；（5）基金份额申购、赎回价格；（6）基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；（7）临时报告；（8）基金份额持有人大会决议；（9）基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；（10）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。故本题选择 D 选项。

47.【答案】A

【解析】根据相关规定，FOF 持有单只基金的市值，不得高于 FOF 资产净值的 20%， 且不得持有其他 FOF。故本题选择 A 选项。

48.【答案】C

【解析】本题考查基金销售策略。在销售策略方面，我国基金销售的渠道以银行和券商代销为主。故本题选择 C 选项。

49.【答案】A

【解析】目前，美国的证券投资基金资产净值总值占世界半数以上，对全球证券投资基金的发展有着重要的示范性影响。故本题选择 A 选项。

50.【答案】B

【解析】本题考查基金销售机构的职责规范。基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利和义务。故本题选择 B 选项。

51.【答案】A

【解析】本题考查基金客户服务的意义。基金客户服务是指基金销售机构或人员为解决客户有关问题而提供的系列活动。故本题选择 A 选项。

52.【答案】A

【解析】基金管理人与基金销售机构应在基金销售协议及其补充协议中约定，双方在申购（认购）费、赎回费、销售服务费等销售费用的分成比例。A 项表述错误，故本题选择 A 选项。

53.【答案】D

【解析】根据投资目标的不同，可以将基金分为成长型（增长型）基金、收入型基金和平衡型基金。故本题选择 D 选项。

54.【答案】A

【解析】本题考查基金的试点发展。2001 年 9 月，我国第一只开放式基金—华安创新诞生，使我国基金业发展实现了从封闭式基金到开放式基金的历史性跨越。此后，开放式基金逐渐取代封闭式基金成为中国基金市场发展的方向。故本题选择 A 选项。

55.【答案】C

【解析】本题考查私募基金的特征。和公募基金相比，私募基金不能进行公开的发售和宣传推广，投资金额要求高，投资者的资格和人数常常受到严格的限制。私募基金只能采取非公开方式，是面向特定投资者募集发售的基金。故本题选择 C 选项。

 56.【答案】B

【解析】基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。在季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合，按行业分类的股票投资组合，前 10 名股票明细，按券种分类的债券投资

组合，前 5 名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，以及投资组合报告附注等内容。B 项表述错误，故本题选择 B 选项。

57.【答案】D

【解析】本题考查证券投资基金的分类标准。依据投资对象的不同，可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等。股票基金主要以股票为投资对象；债券基金主要以债券为投资对象；货币市场基金以货币市场工具为投资对象；混合基金同时以股票、债券等为投资对象。故本题选择 D 选项。

58.【答案】B

【解析】基金销售机构办理基金的销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利义务，未经签订书面销售协议，基金销售机构不得办理基金的销售。基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。故本题选择 B 选项。

59.【答案】D

【解析】本题考查 4ps 理论。服务性原则是指：基金作为一种金融产品，其产品品质体现为基金的未来收益和营销人员的持续服务。因此，基金销售机构在注重产品、分销和促销的同时，还必须在高质量的服务、品牌的形象宣传等方面下功夫，以增强可靠的信誉，扩大客户基础。故本题选择 D 选项。

60.【答案】B

【解析】本题考查对冲基金。对冲基金采取私募方式以避开管制。故本题选择 B 选项。

61.【答案】B

【解析】本题考查守法合规。某基金管理公司的基金经理甲串通基金经理乙，通过他们 控制的两个基金相互交易，人为虚增交易量来拉升股价的行为属于基于交易的操纵市场。故本题选择 B 选项。

62.【答案】C

【解析】股票价格在每一交易日内始终处于变动之中；股票基金净值的计算每天只进行1 次，因此每一交易日股票基金只有 1 个价格。C 项表述错误。故本题选择 C 选项。

63.【答案】A

【解析】本题考查风险分类和管理程序。操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上， 由题干可知，该风险由操作人员疏忽造成，故本题选择 A 选项。

64.【答案】B

【解析】相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。B 项表述错误，故本题选择 B 选项。

65.【答案】D

【解析】本题考查基金份额登记机构的职责。基金份额登记机构的主要职责包括：（1）建立并管理投资人基金份额账户；（2）负责基金份额的登记；（3）基金交易确认；（4）代理发放红利；（5）建立并保管基金份额持有人名册；（6）登记代理协议规定的其他职责。故本题选择 D 选项。

66.【答案】A

【解析】本题考查基金份额持有人大会。代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求自行召开基金份额持有人大会。故本题选择 A 选项。

67.【答案】D

【解析】本题考查增长型基金的投资对象。增长型基金是指以追求资本增值为基本目标， 较少考虑当期收入的基金，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象。故本题选择 D 选项。

68.【答案】D

【解析】本题考查督察长的合规责任。基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。故本题选择 D 选项。

69.【答案】C

【解析】我国货币市场基金可投资的金融工具：（1）现金；（2）期限在 1 年以内（含 1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；（3）剩余期限在  397  天以内（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；（4）中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。故本题选 C 选项。

70.【答案】A

【解析】本题考查开放式基金份额登记流程。基金登记过程实际上是登记机构通过登记系统对基金投资者所投资基金份额及其变动的确认、记账的过程。这个过程与基金的申购(认购)、赎回过程是一致的。故本题选择 A 选项。