【学霸笔记】私募股权 第十章 股权投资基金的行业自律（3）

考点十一、信息披露义务人与信息披露的主要事项（★★★）

（一）信息披露义务人

信息披露义务人包括股权投资基金管理人、股权投资基金托管人，以及法律、行政法规、中国证监会和基金业协会规定的具有信息披露义务的法人和其他组织。

（二）信息披露的主要事项

1. 基金募集期向投资者披露的事项

基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露如下信息：

（1）基金基本信息；

（2）管理人基本信息；

（3）基金的投资信息；

（4）基金的募集期限；

（5）基金估值政策、程序和定价模式；

（6）基金合同的主要条款；

（7）基金的申购与赎回安排；

（8）基金管理人最近三年的诚信情况说明；

（9）其他事项。

2. 基金运行期间向投资者披露的事项

（1）季度披露

信息披露义务人应当在每季度结束之日起 10 个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

（2）年度披露

信息披露义务人应当在每年结束之日起 4 个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬。

考点十二、信息披露的禁止性行为（★★★）

信息披露义务人披露基金信息，不得存在以下行为：

1. 公开披露或者变相公开披露；

2. 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

3. 对投资业绩进行预测；

4. 违规承诺收益或者承担损失；

5. 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

6. 登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；

7. 采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”“规模最大”等相关措辞；

8. 法律、行政法规、中国证监会和基金业协会禁止的其他行为。

考点十三、信息披露的自律管理措施（★★★）

如股权投资基金管理人未按要求披露信息或出现违法违规行

为，基金业协会将采取如下管理措施：

1. 信息披露义务人违反《信披办法》的，投资者可以向基金业协会投诉或举报，基金业协会可以要求其限期改正；逾期未改正的，基金业协会可以视情节轻重对信息披露义务人及主要负责人采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训、行业内谴责、加入黑名单等纪律处分；

2. 股权投资基金管理人违反《信披办法》的，基金业协会可视情节轻重对基金管理人采取公开谴责、暂停办理相关业务、撤销管理人登记或取消会员资格等纪律处分，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，基金业协会可采取要求参加强制培训、行业内谴责、加入黑名单、公开谴责、认为不适当人选、暂停或取消基金从业资格等纪律处分，并记入诚信档案；情节严重的，移交中国证监会处理；

3. 股权投资基金管理人在一年之内两次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的，基金业协会可对其采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分；在两年之内两次被采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分的，由基金业协会移交中国证监会处理。