【学霸笔记】基金法规第四章 证券投资基金的监管（5）

考点二十三、对非公开募集基金募集对象的限制（★★★）

1. 依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过 200 人。

2. 私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于 100 万元且符合下列相关标准的单位和个人：

（1）净资产不低于 1000 万元的单位；

（2）金融资产不低于 300 万元或者最近 3 年个人年均收入不低于50 万元的个人。

3. 当然合格投资者的类型

（1）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；

（2）依法设立并在基金业协会备案的投资计划；

（3）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；

（4）中国证监会规定的其他投资者。

考 点 二 十 四、 对 非 公 开 募 集 基 金 运 作 的 监 管（★★★）

1. 非公开募集基金的备案

（1）非公开募集基金备案应提交的信息

①主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别；

②基金合同、公司章程或者合伙协议。资金募集过程中向投资者提供基金招募说明书的，应当报送基金招募说明书。以公司、合伙等企业形式设立的私募基金，还应当报送工商登记和营业执照正副本复印件；

③采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议。委托托管机构托管基金财产的，还应当报送托管协议；

④基金业协会规定的其他信息。

（2）基金管理人备案私募基金的时间要求

基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的 20 个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

2. 非公开募集基金的托管

除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管。

3. 非公开募集基金的投资运作行为规范

（1）非公开募集基金的投资范围

与公开募集基金的投资范围相比，非公开募集基金的投资范围更加宽泛。

（2）非公开募集基金的专业化管理原则

同一私募基金管理人管理不同类别私募基金的，应当坚持专业化管理原则；管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同私募基金的，应当建立防范利益输送和利益冲突的机制。

4. 非公开募集基金的信息披露和报送

（1）发生重大事项的，应当在 10 个工作日内向基金业协会报告。

（2）非公开募集基金的信息报送

私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的 4 个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

（3）非公开募集基金的信息保管

私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于 10 年。