【学霸笔记】基金法规第十一章 基金管理人公司治理和风险管理（5）

考点二十一、风险管理委员会风险管理职责（★★★）

为协助管理层履行风险管理职能，公司管理层下可以设立履行风险管理职能的委员会，协助管理层履行以下职责：

（1）指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；

（2）制订相关风险控制政策；

（3）审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系，并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致；

（4）识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案；

（5）识别和评估新产品、新业务的新增风险，并制定控制措施；

（6）重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出控制措施和解决方案；

（7）根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。

考点二十二、风险管理职能部门风险管理职责（★★★）

风险管理职能部门或岗位对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责。风险管理职能部门或岗位的职责包括：

（1）执行公司的风险管理战略和决策，拟定公司风险管理制度，并协同各业务部门制定风险管理流程、评估指标；

（2）对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型，组织推动建立、持续优化风险管理信息系统；

（3）对新产品、新业务进行独立监测和评估，提出风险防范和控制建议；

（4）负责督促相关部门落实公司管理层或其下设风险管理职能委员会的各项决策和风险管理制度，并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行检查、评估和报告。

考点二十三、各业务部门风险管理职责（★★★）

基金公司各业务部门应当执行风险管理的基本制度流程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理制度和流程的有效性负责。各业务部门应当承担如下职责：

（1）遵循公司风险管理政策，研究制定本部门或业务单元业务决策和运作的各项制度流程并组织实施；

（2）随着业务的发展，对本部门或业务单元的主要风险进行及时的识别、评估、检讨、回顾，提出应对措施或改进方案，并具体实施；

（3）严格遵守风险管理制度和流程，及时、准确、全面、客观地将本部门的风险信息和监测情况向管理层和风险管理职能部门或岗位报告；

（4）配合和支持风险管理职能部门或岗位的工作。

在风险管理责任的划分上，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，负责具体风险管理职责的实施。

考点二十四、风险分类（★★★）

从基金公司内外部面临的风险来看，基金公司日常运营中的风险可以分为业务风险、投资风险和操作风险三大类。另一类风险是非正常经营情况下的危机处理，即业务持续风险。

（1）投资风险

主要包括：市场风险、流动性风险、信用风险。

（2）操作风险

主要包括：制度和流程风险、信息系统风险、人员的风险。

（3）业务持续风险

危机处理应遵循的原则包括：完备性原则、预防为主的原则、及时报告原则、优先性原则、相互协作原则、尽快恢复原则、积极沟通原则以及认真总结原则。

考点二十五、风险管理程序（★★★）

1. 风险识别

2. 风险评估

3. 风险应对

4. 风险报告和监控（核心操作环节）

5. 风险管理体系的评价