【学霸笔记】基金法规第十二章 基金管理人的内部控制（1）

考点一、企业风险管理基本框架的内容（★★）

1. 内部环境

2. 目标设定

3. 事项识别

4. 风险评估

5. 风险应对

6. 控制活动

7. 信息与沟通

8. 行为监控

考点二、内部控制的目标（★★★）

1. 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，

自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

2. 防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健

运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。

3. 确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

考点三、考点三、内部控制的原则（★★★）

1. 健全性原则

2. 有效性原则

3. 独立性原则

4. 相互制约原则

5. 成本效益原则

考点四、基金管理人内部控制机制的层次（★★★）

1. 员工自律；

2. 部门各级主管的检查监督；

3. 公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；

4. 董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。

考点五、内部控制的基本要素（★★★）

1. 控制环境（基础）

2. 风险评估

3. 控制活动

4. 信息沟通

5. 内部监控

考点六、内部控制制度的原则（★★）

1. 合法、合规性原则

2. 全面性原则

3. 审慎性原则

4. 适时性原则

考点七、内部控制制度的内容（★★）

1. 内部控制大纲

2. 基本管理制度

3. 部门规章

4. 业务操作手册