证券从业双科必考知识点学习打卡：第6天

1.会计师事务所申请证券资格的条件:

(1)依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制

(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。

(3)注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

(4)净资产不少于500万元。

 (5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元。

(6)上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元。

(7)至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上。

(8)不存在违背行政法规，被撤销资格不满3年等情形。

2.证券、期货投资咨询人员申请取得证券.期货投资咨询从业资格，必须具备下列条件(关键点) ;

证券投资咨询人员具有从事证券业务2年以上的经历，期货投资咨询人员具有从事期贷业务2年以上的经历

3.证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告，

4.证券金融公司的设立:

 (1)证券金融公司的组织形式为股份有限公司;

(2)注册资本不少于人民币60亿元;

(3)注册资本为实收资本，其股东应当用货币出资;

5.证券金融公司向证券公司转融通的期限一般不得超过6个月。

6.证券金融公司开展转融通业务账户:

(1)在证券登记结算机构开立:转融通专用证券账户、转融通担保证券账户、转融通证券交收账户、转融通担保资金账户和转融通资金交收账户。

(2)在商业银行开立:转融通专用资金账户。

7,证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15%。

8.证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定:

(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%;

(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%;

(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%;

(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

9.证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。

10.证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是，能够证明自己没有过错的除外。

11.证券交易所的职能:

(1)提供证券交易的场所、设施和服务;

(2)制定和修改证券交易所的业务规则:

(3)审核、安排证券上市交易，决定证券暂停上市、恢复上市终止上市和重新上市;

(4)提供非公开发行证券转让服务;

(5)组织和监督证券交易:

(6)对会员进行监管;

(7)对证券上市交易公司及相关信息披露义务人进行监管:

(8)对证券服务机构为证券上市、交易等提供服务的行为进行监管:(9)管理和公布市场信息;

(10)开展投资者教育和保护;

(11)法律、行政法规规定的以及中国证监会许可、授予或者委托的其他职能.

12.证券交易所的组织形式有两种:会员制和公司制，我国内地两家证券交易所一-上海证券交易所和深圳证券交易所均采用会员制组织形式，是非营利性的事业法人。

13.我国《证券法》规定，证券交易所的设立和解散由国务院决定。设立证券交易所必须制定章程，证券交易所章程的制定和修改，必须经国务院证券监督管理机构批准。

14.会员大会是我国证券交易所的最高权力机构;理事会是证券交易所的决策机构，每届任期3年。

15.证券业协会是证券业的自律性组织。中国证券业协会正式成立于1991年8月28日，是依据《中华人民共和国证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业性自律组织，是非营利性社会团体法人。

1.设立证券公司，应当具备下列条件包括: (关键点)

(1)主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元;

(2)董事、监事。高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格;有完善的风险管理与内部控制制度。

2.证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。

3.证券公司境内分支机构是指在境内从事业务经营活动的分公司、证券营业部等证券公司下属的非法人单位。证券公司在取得公司登记机关颁发或者换发的证券公司或者境内分支机构的营业执照后，应当向国务院证券监督管理机构申请颁发或者换发经营证券业务许可证。

4.证券公司可以设独立董事.证券公司的独立董事，不得在本证券公司担任董事会外的职务，不得与本证券公司存在可能碍其作出独立、客观判断的关系。

5.证券公司经营证券经纪业务.证券资产管理业务.融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，行使公司章程规定的职权。

证券公司董事会设薪酬与提名委员会、审计委员会的，委员会负责人由独立董事担任。

6.从事证券经纪业务的证券公司应当将客户的交易结算资金存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理，客户的交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理。

客户的交易结算资金，证券资产管理客户的委托资产属于客户，应当与证券公司指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分别管理。证券公司客户资产不得用于提供融资或者担保。

7.证券公司应当自每会计年度结束之 日起4个月内，向国务院证券监督管理机构报送年度报告:自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。

8.证券公司治理的基本要求:

(1) 建立健全组织架构、明确职责划分，

(2) 不得慢犯客户合法权益，

(3) 建立完备的内部控制体系，

(4) 建立健全廉洁从业内部控制制度。