基金从业三科必考知识点学习打卡：第17天

1.董事会决定督察长的聘任、解聘和考核，决定其薪酬待遇。

【引申】董事会应当建立和完善督察长考核和薪酬管理制度，应以合规运作为主要标准，促进提高公司合规管理的有效性。

【技巧】记住决定督察长的聘任的主体是董事会。

2.基金公司的具体机构设置：

（1） 专业委员会：投资决策委员会、产品审批委员会、风险控制委员会、运营估值委员会；

（2） 部门设置情况：投资、研究、交易部门、产品营销部门、合规与风险部门、后台运营部门、其他支持性部门。

【引申】机构设置原则：

（1）相互制约和不相容职责分离原则；

（2）授权清晰原则；

（3）适时性原则。

【技巧】构建框架记忆机构设置的具体内容。

3.基金管理公司风险管理的原则：最高性原则、全面性原则、权责匹配原则、独立性原则、定性和定量相结合原则、适时性原则。

【引申】基金管理公司风险管理的目标：

（1）严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度；

（2）不断提高公司经营管理和专业水平；

（3）建立行之有效的风险控制制度，确保公司取得长期稳定的发展；

（4）维护公司信誉，树立良好的公司形象。

【技巧】掌握原则。

4.董事会对有效的风险管理承担最终责任；公司管理层对有效的风险管理承担直接责任。

【引申】风险管理委员会对管理层负责，协助管理层履行职责；风险管理职能部门或岗位对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责；基金公司各业务部门应当执行风险管理的基本制度流程， 定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理制度和流程的有效性负责。

【技巧】

（1）董事会：最终责任；

（2）管理层：直接责任；

（3）风险管理委员会：协助管理层；

（4）风险管理职能部门：评估、检查、报告；

（5）各业务部门：执行。

5.基金管理公司所面临的风险分类：从基金公司内外部面临的风险来看，基金公司日常运营中的风险可以分为业务风险、投资风险和操作风险三大类。另一类风险是非正常经营情况下的危机处理，即业务持续风险。

【引申】公司管理层和员工主要处理投资风险、操作风险和业务持续风险。

【技巧】理解风险分类。

1.基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。

【引申】基金份额净值 =（基金资产 - 基金负债）／基金总份额

【技巧】计算申购份额、赎回金额应使用与其相关的份额净值。

2.目前，我国的开放式基金每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值；封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次基金份额净值。

【引申】开放式基金的估值时间通常与开放申购、赎回的时间一致。

【技巧】基金大多每日估值。开放式基金次日披露；封闭式每周披露。

3.基金管理人是我国基金资产的估值责任人；基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

【引申】基金业协会建立了基金估值工作机制以提高估值的合理性和可靠性。

【技巧】基金管理人和基金托管人一般会搭配出现，前者操作，后者复核。

4.当计价的错误率达到或超过基金资产净值的0.25％ 时，基金管理人应及时向中国证监会报告。

【引申】基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。

【技巧】与“估值原则中影响资产净值在 0.25% 以上，对估值进行调整”结合记忆。

5.QDII 基金的份额净值应当在估值日后 2 个工作日内披露。

【引申】QDII 基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露。

【技巧】QDII 基金涉及对外投资，风险相对较大，因此比开放式晚 1 天披露。

1.向不特定对象发行证券以及投资者人数超过200 人，均被视为公开发行证券。

【引申】一旦符合公开发行证券的认定标准，即应依法报经主管部门核准。

【技巧】公开与非公开募集的人数界限：200 人。

2.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20 万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100 万元以上的，应当依法追究刑事责任。

【引申】个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30 人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150 人以上的，应当依法追究刑事责任。

【技巧】单位与个人的金额和人数都是 5 倍关系，记忆单位或个人中的一项即可。

3.股权投资基金的投资后管理期间是完成项目尽职调查并实施投资后直到退出之前。

【引申】投资后管理在整个股权投资过程中持续时间最长、花费精力最多。

【技巧】投资后管理期间即完成投资后到项目退出前的时间。

4.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过十五个交易日。

【引申】案情复杂的，可以延长十五个交易日。

【技巧】关键词记忆：限制买卖 15 天。

5.对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起60 日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起3 个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

【引申】中国证监会可以依法进行的处罚种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者撤销基金从业资格等。

【技巧】总结记忆。行政监管：60 日、6 个月；行政处罚：60 日、3 个月。