专项六、证券发行的相关规定

1.股票发行的规定

公司公开发行新股，应当符合的条件

（1）具备健全且运行良好的组织机构;

（2）具有持续经营能力:

（3）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告:

（4）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪:

（5）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

2.债券发行的规定

（1）公开发行公司债券，应当符合的条件

（1）具备健全且运行良好的组织机构:

（2）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

（3）国务院规定的其他条件。

（2）不得再次公开发行公司债券的情形

（1）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;

（2）违反本法规定。改变公开发行公司债券所蒂资金的用途。

专项七、期货交易管理的规定

1.期货交易所的规定

（1）期货交易所的职责

①提供交易的场所、设施和服务；

②设计合约，安排合约上市；

③组织并监督交易、结算和交割；

④为期货交易提供集中履约担保；

⑤按照章程和交易规则对会员进行监督管理；

⑥国务院期货监督管理机构规定的其他职责。

（2）期货交易所的制度

①会员制度

期货交易所会员是指根据有关法律、行政法规和规章的规定，经交易所批准，有权在交易所从事交易或者结算业务的企业法人或者其他经济组织。

②风险管理制度

a.保证金制度；

b.当日无负债结算制度；

c.涨跌停板制度；

d.持仓限额和大户持仓报告制度；

e.风险准备金制度；

f.国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。

【补充】客户可以通过书面、电话、互联网或者国务院期货监督管理机构规定的其他方式，向期货公司下达交易指令。期货交易所应当及时公布上市品种合约的成交量、成交价、持仓量、最高价与最低价、开盘价与收盘价和其他应当公布的即时行情，并保证即时行情的真实、准确。期货交易所不得发布价格预测信息。未经期货交易所许可，任何单位和个人不得发布期货交易即时行情。

2.期货公司的规定

期货公司不得接受其委托为其进行期货交易的对象有：

（1）国家机关和事业单位；

（2）国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员；

（3）证券、期货市场禁止进入者；

（4）未能提供开户证明材料的单位和个人；

（5）国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。

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1.根据《期货交易管理条例》，客户可以通过（  ）向期货公司下达交易指令。

Ⅰ.书面方式

Ⅱ.电话方式

Ⅲ.口头方式

Ⅳ.互联网方式

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】D

【解析】根据《期货交易管理条例》第二十七条的规定，客户可以通过书面、电话、互联网或者国务院期货监督管理机构规定的其他方式，向期货公司下达交易指令。客户的交易指令应当明确、全面。故本题选D选项。

2.金融期货交易结算所实行的每日清算是一种（  ）。

A.无负债的结算制度

B.无资产的结算制度

C.有负债的结算制度

D.有资产的结算制度

【答案】A

【解析】金融期货交易所实行当日无负债结算制度。期货交易所应当在当日及时将结算结果通知会员，期货公司根据期货交易所的结算结果对客户进行结算，并应当将结算结果按照与客户约定的方式及时通知客户，客户应当及时查询并妥善处理自己的交易持仓，故本题选A选项。

专项八、证券公司监督管理的规定

1.证券公司股东出资的规定

（1）证券公司股东的出资方式：证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。

（2）证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明；

【补充】证明包括：出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。

（3）在证券公司经营过程中，证券公司的债权人将其债权转为证券公司股份的，不受有关规定的限制。

2. 证券公司经营的相关规定

（1）证券公司账户管理

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（2）证券公司客户交易结算资金管理的规定

①客户的交易结算资金、证券资产管理客户的委托资产属于客户，应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分别管理。

②非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，任何单位或者个人不得对客户的交易结算资金、委托资产申请查封、冻结或者强制执行。

③除下列情形外，不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：

a.客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款。

b.客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款。

c.法律规定的其他情形。

（3）证券公司的其他规定

①证券公司增加注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更业务范围或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。

②证券公司合并、分立的，涉及客户权益的重大资产转让应当由具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。

③证券公司停业、解散或者破产的，应当经国务院证券监督管理机构批准，并按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。

④证券公司年度、月度的信息报送规定：

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1.证券公司应当自每月结束之日起（  ）个工作日内，报送月度报告。

A.3

B.7

C.10

D.14

【答案】B

【解析】根据《证券公司监督管理条例》第六十三条的规定，证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构报送年度报告；自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。故本题选B选项。

2.证券公司合并、分立的，涉及客户权益的重大资产转让应当经具有证券相关业务资格的（  ）。

A.资产评估机构评估

B.律师事务所核实

C.信用评级机构评级

D.会计师事务所验资

【答案】A

【解析】根据《证券公司监督管理条例》第十五条，证券公司合并、分立的，涉及客户权益的重大资产转让应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。故本题选A选项。

专项九、机构职责汇总

1.《公司法》相关机构职责汇总

（1）创立大会

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（2）股东大会

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（3）董事会

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（4）监事会

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2.《基金法》相关机构职责（权）汇总

（1）基金管理人

（点击图片看大图）

（2）基金托管人

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（3）基金份额持有人

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有限责任公司董事会行使的职权包括（  ）。

Ⅰ.执行股东会的决议

Ⅱ.制订公司的年度财务预算方案、决算方案

Ⅲ.决定公司的经营计划和投资方案

Ⅳ.修改公司章程

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】有限责任公司的董事会行使下列职权：（1）执行股东会的决议；（2）决定公司的经营计划和投资方案；（3）制订公司的年度财务预算方案、决算方案等，故Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项均正确；Ⅳ项属于股东会的职权，故排除。故本题选B选项。

专项十、证券经纪的相关规定

1.证券经纪人的相关规定

（1）证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，并且应当专门代理证券公司从事客户招揽和客户服务等活动。

（2）证券经纪业务营销人员的执业行为范围

①向客户介绍证券公司和证券市场的基本情况；

②向客户介绍证券投资的基本知识及开户、交易、资金存取等业务流程；

③向客户介绍与证券交易有关的法律、行政法规、中国证监会的规定、自律规则以及证券公司的有关规定；

④向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息；

⑤向客户传递由证券公司统一提供的证券类金融产品宣传推介材料及有关信息；

⑥法律、行政法规和中国证监会规定证券经纪人可以从事的其他活动。

（3）证券经纪业务营销人员的禁止规定

①替客户办理账户开立、注销、转移、证券认购、交易或者资金存取、划转、查询等事宜；

②提供、传播虚假或者误导客户的信息，或者诱使客户进行不必要的证券买卖；

③与客户约定分享投资收益，对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺；

④采取贬低竞争对手、进入竞争对手营业场所劝导客户等不正当手段招揽客户；

⑤泄露客户的商业秘密或者个人隐私；

⑥为客户之间的融资提供中介、担保或者其他便利；

⑦为客户提供非法的服务场所或者交易设施，或者通过互联网络、新闻媒体从事客户招揽和客户服务等活动；

⑧委托他人代理其从事客户招揽和客户服务等活动；

⑨损害客户合法权益或者扰乱市场秩序的其他行为。

（4）证券公司采取技术手段，对证券经纪人所招揽和服务客户的账户进行有效监控，发现异常情况的，立即查明原因并按照规定处理。

2.证券经纪业务的相关规定

（1）证券经纪业务的分类

①柜台代理买卖；

②证券交易所代理买卖。

（2）证券经纪业务的要素

证券经纪业务的要素包括委托人、证券经纪商、证券交易所和证券交易对象。

（3）证券经纪业务的特点

①业务对象的广泛性和价格变动性；

②证券经纪商的中介性；

③客户指令的权威性；

④客户资料的保密性。

（4）经纪业务的禁止行为

①不得挪用客户的交易结算资金和证券，亦不得将客户的资金和证券借与他人，或作为担保物或质押物；

②不得侵占、损害客户的合法权益；

③不得违背客户的指令买卖证券，或接受代为客户决定证券买卖方向、品种、数量、时间的全权委托；

④不得以任何方式向客户保证交易收益或者承诺赔偿客户的投资损失；

⑤不得为多获取佣金而诱导客户进行不必要的证券买卖；

⑥不得在批准的营业场所之外接受客户委托和进行清算、交收；

⑦不得以任何方式提高或降低，或者变相提高或降低证券交易管理部门和证券交易所规定的证券交易收费标准，收取不合理的佣金和其他费用；

⑧不得散布谣言或其他非公开披露的信息；

⑨不得借职业之便，利用或泄露内幕消息；

⑩不得为他人操纵市场、内幕交易、欺诈客户提供方便。

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1.下列各项中，不属于证券经纪业务的特点的是（  ）。

A.业务对象的广泛性

B.证券经纪商指令的权威性

C.证券经纪商的中介性

D.客户资料的保密性

【答案】B

【解析】证券经纪业务的特点是：业务对象的广泛性和价格的变动性、证券经纪商的中介性、客户指令的权威性和客户资料的保密性。B选项错误，故本题选B选项。

2.关于证券公司经纪人，下列说法正确的是（  ）。

Ⅰ.证券经纪人应当具有证券从业资格

Ⅱ.证券经纪人应当在证券公司的授权范围内从事业务，并应当向客户出示证券经纪人证书

Ⅲ.证券经纪人可以接受多家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动

Ⅳ.证券经纪人不得为客户办理证券认购、交易等事项

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

【解析】证券经纪人应当具有证券从业资格，故Ⅰ项正确；证券经纪人应当在证券公司的授权范围内从事业务，并应当在执业过程中向客户出示证券经纪人证书，故Ⅱ项正确；证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，并应当专门代理证券公司从事客户招揽和客户服务等活动，故Ⅲ项错误；证券经纪人的禁止行为之一是：替客户办理账户开立、注销、转移，证券认购、交易或者资金存取、划转、查询等事宜，故Ⅳ项正确。故本题选A选项。