【冲关笔记】法律法规第一章第五节

（一）基金管理人的职责

1.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；

2.办理基金备案手续；

3.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6.编制中期和年度基金报告；

7.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；

8.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9.按照规定召集基金份额持有人大会；

10.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

12.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

（二）基金托管人的职责

1.安全保管基金财产；

2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；

4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

5.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

6.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；

8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；

9.按照规定召集基金份额持有人大会；

10.按照规定监督基金管理人的投资运作；

11.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

（三）基金份额持有人的权利

1.分享基金财产收益；

2.参与分配清算后的剩余基金财产；

3.依法转让或申请赎回其持有的基金份额；

4.按照规定要求召开基金份额持有人大会或召集基金份额持有人大会；

5.对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

6.对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

7.公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或复制公开披露的基金信息资料；非公开募集基金的基金份额持有人有权对涉及自身利益的情况，查阅基金的财务会计账簿等财务资料；

8.基金合同约定的其他权利。

1.有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程；

2.注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；

3.主要股东应当具有经营金融业务或管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近3年没有违法记录；

4.取得基金从业资格的人员达到法定人数；

5.董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；

6.有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；

7.有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度；

8.法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

1.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金销售结算资金、基金份额独立于基金销售机构、基金销售支付机构或基金份额登记机构的自有财产。

2.基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。

3.基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金销售机构、基金销售支付机构或基金份额登记机构破产或清算时，基金销售结算资金、基金份额不属于其破产财产或清算财产。

4.基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销（体现了基金财产债权债务的独立性）。

5.基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。非因投资人本身的债务或法律规定的其他情形，不得查封、冻结、扣划或强制执行基金销售结算资金、基金份额（体现了基金财产债权债务的独立性）。

6.基金管理人、基金托管人、基金服务机构依照法律规定，应当承担的民事赔偿责任和缴纳的罚款、罚金，由基金管理人、基金托管人、基金服务机构以其固有财产承担。

（一）公开募集基金

公开募集基金，又称“公募基金”，是指以公开方式发售基金份额募集资金设立的证券投资基金。公募基金的运作方式可以采用封闭式、开放式或其他方式。

（二）非公开募集基金的概念

非公开募集基金，又称“私募基金”，是指以非公开方式向合格投资者募集资金设立的证券投资基金。

（三）基金公开募集与非公开募集的区别

（点击图片看大图）