《金融市场第二章第三节》证券市场中介机构精要知识点|了解证券主体间桥梁的作用

世间安得双全法，不负如来不负卿。

证券市场中介机构是搭起证券市场发行人和投资者的桥梁

那么你对证券市场中介机构了解多少呢？

一图在手，考试都有：

证券公司相关知识精要

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⒈证券公司概述

证券公司又称作“证券商”，是按照《公司法》和《证券法》规定并经国务院监督管理机构批准，经营证券业务的有限责任公司和股份有限公司。在我国设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准，证券公司是证券市场重要的中介机构。

⒉证券公司的功能

⑴．证券经纪商指证券公司代理客户执行买卖指令。

⑵．证券自营商指证券公司以自由资金进行证券投资。

⑶．证券承销指代证券发行人销售有价证券。

⒊我国证券公司的监管制度及具体要求

⑴．以诚信与资质为标准的市场准入制度

⑵．以净资本为核心的经营风控制制度

⑶．合规管理制度

⑷．客户交易结算资金第三方存管制度

⑸．信息报送与披露制度

注意知识点：

⑴．以净资本为核心的经营风险控制制度具有以下三个特点：

①．建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制。

②．建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制。

③．建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制。

⑵．合规管理制度需注意：

①．反洗钱工作:建立反洗钱内部控制制度需建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度。

②．信息隔离墙制度：其应遵循客户利益优先和公平对待客户的原则。

⑶．信息报送与披露制度:证券公司应在每个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告，自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。

4. 证券公司的业务范围:

需注意知识点:

①. 在证券经纪业务中、证券公司只收取一定比例的佣金作为业务收入。

②. 证券投资咨询的两种基本业务模式包括：证券投资顾问业务和发布证券研究报告。

③. 证券承销业务包括：证券包销和证券代销两种方式。证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将剩余的证券全部自行购入的承销方式。证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未出售的证券全部退还给发行人的承销方式。

④. 证券资产管理业务当公司净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本元限额为3亿。设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为5亿元。

⑤. 证券公司申请融资融券需满足证券公司经营证券经纪业务已满3年。

证券服务机构

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⒈证券服务机构的特点

⑴．证券服务机构必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。

⑵．证券服务机构是一种从事证券服务业务的高度专业化的机构。在投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上经验。

⒉律师事务所从事证券法律业务的条件

3. 会计师事务所申请证券资格的条件

⑴．依法成立5年以上，组织形式为合伙制或者特殊的普通合伙制。

⑵．质量控制和内部管理制度健全有效执业质量和职业道德良好。

⑶．注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，并且其年龄不得超过65岁。

⑷．有限责任会计师事务所净资产不少于500万，合伙会计事务所净资产不少于500万。

⑸．会计师事务所职业保险的累积赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元。

⑹．上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义所得的相关收入。

⑺．至少有25名以上合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计事务所连续执业3年以上。

⒋申请证券、期货投资咨询从业资格的机构具备的条件

⑴．分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；其中高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。

⑵．有100万元人民币以上的注册资本。

⑶．有固定的业务场所和与业务相适应的通信及其他信息传递设施。

⑷．有公司章程

⑸．有健全的内部管理制度

⑹．具备中国证监会要求的其他条件。

⒌证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备

⑴．具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元。

⑵．具备高级管理人员不少于3人，具有证券从业资格的评级人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级人员不少于3人。

⑶．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理机制。

⑷．具有完善的业务制度，包括信用等级划分定义、评级标准、评级程序、评级委员会制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、信息保密制度、证券评级业务档案管理制度。

⑸．最近5年未受到刑事处罚，最近三年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形。

⑹最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。

⒍对资产评估机构从事证券、期货业务的条件

⑴．资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年。

⑵．质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。

⑶．具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业不少于20人。

⑷．净资产不少于200万元

⑸．按规定购买执业责任保险或者提取职业风险基金。

⑹．半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业3年以上。

⑺．最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万。

⒎证券金融公司的设立条件

⑴．证券金融公司的组织形式为股份有限公司。

⑵．注册资本不少于60亿元。

⑶．注册资本为实收资本，其股东应当为货币出资。

⒏证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定

⑴．净资本与各项风险资本之和的比例不得低于100%

⑵．对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本50%。

⑶．融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。

⑷．充低保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

光看不练假把式

1. 在我国，关于证券经纪业务，下列表述正确的有（ ）。

Ⅰ.证券公司在经纪业务中不赚取买卖差价

Ⅱ.证券公司不承担客户交易中的价格风险

Ⅲ.证券公司与客户是委托代理关系

Ⅳ.证券公司为客户提供服务，收取一定比例的佣金作为报酬

A. Ⅱ  Ⅲ Ⅳ               B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅳ                D.Ⅰ Ⅲ

2. 证券金融公司的资金可以投资的范围包括（ ）。

Ⅰ.银行存款              Ⅱ.国债

Ⅲ.证券投资基金       Ⅳ.金融衍生工具

A.Ⅰ Ⅳ                  B.Ⅰ Ⅱ  Ⅲ

C.Ⅱ Ⅲ                  D.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

3. 资产评估机构在以往执业活动中受到行政处罚的，自处罚决定执行完毕自之日起需要超过（ ）年，才可以申请证券评估资格。

A.2                         B.4

C.3                         D.5

1. 答案：B    解析：Ⅰ项：在证券经纪业务中，证券公司不赚取买卖差价，只收取一定比例佣金作为业务收入。Ⅱ项：证券公司不承担客户交易中的价格风险。Ⅲ项：证券与客户是委托代理关系。Ⅳ项：证券公司为客户提供服务，收取一定比例佣金作为报酬。故选B

2. 答案：B    解析：证券金融公司的资金，只能用于银行存款，购买国债、证券投资资金份额等证监会认可的高流动性金融产品，购置不动产以及证监会认可的其他用途。

3. 答案：C    解析：资产评估机构在以往执业活动中受到行政处罚的，自处罚决定执行完毕之日起需要超过3年，才可以申请证券评估资格。

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