【章节要点】中级经济法 -第二章 公司法律制度（六）

下列关于股份有限公司董事会的表述中，不正确的是（      ）。

A. 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行

B. 董事会作出决议，必须经全体董事过半数通过

C. 董事因故不能出席，可以书面委托其亲属代为出席

D. 出席会议的董事应当在会议记录上签名

【答案】C

【解析】本题考核股份有限公司董事会。选项C：董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席。

根据公司法律制度的规定，不考虑其他因素的情况下，下列人员中，可以担任独立董事的是（      ）。

A. 在本上市公司任职的普通员工

B. 在持有本上市公司6%的股东单位中任职的普通员工

C. 持有本上市公司0.5%股份的自然人刘某

D. 为本上市公司担任法律顾问的律师张某

【答案】C

【解析】本题考核上市公司独立董事的制度。根据规定，不得担任独立董事的情形包括：在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系(选项A)；在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属（选项B)；直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属（选项C）；为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员（选项D）。

A上市公司的董事会成员为10人，其中张某和田某为A公司的股东甲公司派出的董事。公司经营一段时间后，甲公司拟向A公司销售一批原材料，下列有关A公司董事会对此交易进行表决程序的情况中，可以通过该事项的是（      ）。

A. 张某和田某未出席会议，也未代理其他董事出席，剩余董事4人出席，4人全部通过

B. 张某和田某未出席会议，也未代理其他董事出席，剩余董事6人出席，3人通过

C. 全体董事均出席了会议，除张某和田某外的其他董事均未通过

D. 张某和田某未出席会议，也未代理其他董事出席，剩余董事7人出席，5人通过

【答案】D

【解析】本题考核关联关系董事表决权的排除制度。根据规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事代为行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席方可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。本题无关联关系董事为8人，因此需要有5人以上出席会议才可召开，该项表决，需要经过全体无关联关系董事(8人)过半数（5人以上）通过。

中国证监会在对甲上市公司（以下简称甲公司）进行例行检查中，发现以下事实：

(1) 2016年2月，甲公司拟为控股股东A企业2000万元的银行贷款提供担保。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，其中包括A企业所持的6000万股。A企业未参与表决，其他股东的赞成票为5000万股，反对票为4000万股。

(2) 2016年3月，甲公司拟为乙公司2亿元的银行贷款提供担保，该担保数额达到了甲公司资产总额的35%。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，表决结果为赞成票9000万股、反对票6000万股。

(3) 2016年4月，甲公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定，甲公司董事会对该租赁事项进行表决时，有关情况如下：甲公司董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，其中包括B企业的派出董事王某。王某未参加投票表决，表决结果为3票赞成、1票反对。

要求：根据上述资料和公司法律制度的规定，分别回答下列问题。

(1)根据资料(1)内容，指出甲公司股东大会能否通过为A企业的担保事项？并说明理由。

(2)根据资料(2)内容，指出甲公司股东大会能否通过为乙公司的担保事项？并说明理由。

(3)根据资料(3)内容，指出甲公司董事会能否通过与B企业的租赁事项？并说明理由。

【答案】

(1)甲公司股东大会可以通过该担保事项。根据规定，公司为股东提供担保的，必须经股东大会决议。接受担保的股东不得参加表决，该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。在本题中，接受担保的A企业未参与该项表决，出席股东大会的其他股东所持表决权为9000万股，赞成票（5000万股）超过了半数。

(2)甲公司股东大会不能通过该担保事项。根据规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。在本题中。该项担保未经出席会议的股东所持表决权（15000万股）的2／3以上通过。

(3)甲公司董事会可以通过该租赁事项。根据规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。在本题中，无关联关系董事为5人，出席会议的董事人数为4人，赞成票为3票，均符合法定要求。