【真题回顾】抓住每个考点，你就是考神

解析：《中华人民共和国公司法》是为了规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展而制定的。1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第5次会议通过，1999年、2004年、2005年多次修正，现行版本由全国人民代表大会常务委员会于2013年12月28日发布。 

点评：本题考查法律法规第一章第一节法律法规体系构成的五个层次。这个点为常考考点，大家务必记忆。

【参考答案】：B

解析：必须持续符合的风险控制指标标准：

(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于l00%；(2)净资本与净资产的比例不得低于40%；

(3)净资本与负债的比例不得低于8%；

(4)净资产与负债的比例不得低于20%。所以C符合要求。

点评：记忆内容，较重要数字类知识点，要求掌握。

【参考答案】：C

解析：本题强调证券公司与客户关系的原则，A选项讲的是合规业务，BCD符合证券公司与客户关系的原则。即本题选A。

点评：了解题型，官方教材143页，大家以理解为主。

【参考答案】：A

解析：对期货公司及其他期货经营机构报送的年度报告，国务院期货监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。

点评：小知识点细节的考查，这类考点大家要熟悉，并且查阅相关教材进行熟悉记忆。

【参考答案】：A

解析：D选项属于证券公司违反《证券法》规定的行为。

点评：官方教材329-330页，对此题我们可以把ABCD进行对比，找到其四个选项中具有相同点的选项（主要指行为的深浅），不具备的者为正确答案。

【参考答案】：D

解析：A选项前半句说法正确，即证券公司不得通过广播、电视、报刊及其它公开媒体推广资产管理计划。

点评：本考题易混淆，乍看之下全都好像是对的，这个时候大家一定要好好审题。大家可对应到官方教材334页。

【参考答案】：A

解析：D选项本题的主观方面是故意。

解析：证券法律法规第四章第一节内容，较为简单，稍作理解即可选出正确答案。

【参考答案】：D

解析：B选项入职后必须清仓销户。

点评：三观题，这类题大家别马虎大意，稍作理解就好。

【参考答案】：B

解析:监事每届任期不得超过3年。

点评：公司法组织机构的相关考点，这部分为每次考试常考考点，大家记得多记忆，特别是易混淆知识点。

【参考答案】：B

解析：上市公司应当在每一会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成季度报告并披露。

点评：季度报告应该一个月内，未记忆类内容，大家得记住。

【参考答案】：D

解析：欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。其特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家。由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券。

点评：本题为概念题型，需要大家了解相关概念。大家这里要学会举一反三，建议大家回到书本内容，把国际债券相关专有名词了解下。

【参考答案】B

解析：以国债期货为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。

点评：记忆内容，需要大家熟悉了解，并且债券类为高频考点，大家记得多复习本章相关内容。

【参考答案】C

解析：凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇报本系统内的累计发行数额，上报财政部和中国人民银行

点评：记忆内容，凭证式国债和记账式国债为重要知识点，官方教材306-308页，大家记得翻翻教材，复习下。

【参考答案】A

解析：我国混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后，期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

点评：考查混合资本债券这个知识点，官方教材316页，大家对解析这里一定要背下来。

【参考答案】D

解析：本题选A，考查证券投资的特点。

点评：本题一定要认真审题，如果大家只看最后证券投资基金特点，B选项易混淆，但题干已给出答案，严格监管、信息披露。

【参考答案】A

解析：权证是指基础证券发行人或其以外的第三人发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券，所以不仅仅只是股票。

点评：大家要对权证概念有所了解，另外D选项美式和欧式大家记得也要了解相关概念。

【参考答案】C

解析：本题讲的是主动负债，A选项发行债券负债属于、B选择属于被动负债、C选项属于资产、D也属于资产。

点评：本题考查资产和负债和被动与主动，大家要理解相关资金流方向。

【参考答案】A

解析:向原股东配股，拟配股数量不得超过本次配股前股本总额的30%。

点评：记忆类+运用的考题，此题也可以运用排除法，题干给的不属于，ABD比例都波动较小，C异常值。

【参考答案】C

解析：投资银行活期存款、中央银行票据、债券回购等流动性产品以及货币市场基金的比例，不得低于投资组合企业年金基金财产净值的5%

点评：记忆内容，扩展知识：

（一）、清算备付金、证券清算款以及一级市场证券申购资金视为流动性资产；投资债券正回购的比例不得高于投资组合企业年金基金财产净值的40%。 
（二）、投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业（公司）债、短期融资券、中期票据、万能保险产品等固定收益类产品以及可转换债（含分离交易可转换债）、债券基金、投资连结保险产品（股票投资比例不高于30%）的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的95%。 
（三）投资股票等权益类产品以及股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于或者等于30%）的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的30%。其中，企业年金基金不得直接投资于权证，但因投资股票、分离交易可转换债等投资品种而衍生获得的权证，应当在权证上市交易之日起10个交易日内卖出。

【参考答案】D

解析：债券必要回报率=真实无风险收益率+预期通货膨胀+风险溢价，而真实无风险收益率+预期通货膨胀率=名义无风险收益率

点评：本题书上给的无风险溢价公式为债券必要回报率=真实无风险收益率+预期通货膨胀+风险溢价，这里就需要我们在转个弯，所以反映到复习中也就是我们还是要着重与理解。

【参考答案】B